මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශය සකස් කිරීම
ව්යාපාර හිමිකරු ආදායම් ප්රකාශයේ තොරතුරු ද තිබිය යුතුය. ආදායම් ප්රකාශයෙන් අවශ්ය මූලික තොරතුරු වනුයේ ශුද්ධ ආදායම (හෝ පාඩුව) හා ක්ෂයවීම යන දෙකම සමාගමට මුදල් ප්රවාහයන් සලකනු ලබන බැවිනි.
සංසන්දනාත්මක ශේෂ පත්ර විශ්ලේෂණය
ඔබේ සංසන්දනාත්මක ශේෂ පත්ර විශ්ලේෂණය කිරීම සහ ඔබේ මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශනය වැඩි දියුණු කිරීම සඳහා, ඔබ මුලින් සඳහන් කළ වත්කම් හා වර්තමාන වගකීම් ගිණුම්වල වසර දෙකක ශේෂ පත්ර තොරතුරු අතර යම් වැඩි වීමක් හෝ අඩුවීමක් සලකා බලනු ඇත.
ඔබේ මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශනය සකස් කිරීමේදී ඔබ සැමවිටම මතක තබා ගත යුතු රීතිය පහත දැක්වේ:
වත්මන් වත්කම් ගිණුම්වල වැඩි වීම, මුදල් අඩු කිරීම.
වත්මන් වත්කම් ගිණුම් වල අඩුවීම, මුදල් වැඩි කිරීම.
ජංගම වගකීම් ගිණුම්වල වැඩි වීම, මුදල් වැඩි කිරීම.
ජංගම වගකීම් ගිණුම්වල අඩු වීම, මුදල් අඩු කිරීම.
මෙහෙයුම් ක්රියාකාරකම් වලින් මුදල් ප්රවාහ
ශේෂ පත්රය දෙස බැලීමේදී, ලැබිය යුතු ගිණුම් ඩොලර් දශ ලක්ෂ 30,000 සිට ඩොලර් 200,000 දක්වා වැඩි කර ඇත.
ශේෂ පත්රයේ වත්කම් පැත්තෙන් එම වැඩිවීම සිදුවූයේ එය ඍණ අගයක් ලෙසිනි. මන්ද? සමාගම විසින් ඩොලර් 30,000 කට වඩා වැඩි මුදලක් තම ගනුදෙනුකරුවන්ට ලබා දුන්නේ නම්, එය භාවිතා කිරීමට ඩොලර් 30,000 ක් විය. එසේම, ඉන්වෙන්ටරි ඩොලර් 20,000 කින් වැඩි විය. පෙරගෙවුම් වියදම් ඩොලර් 10,000 කින් අඩු විය. වත්කම් ගිණුමේ අඩුවීමක්, සමාගමට අරමුදල් සපයන මූලාශ්රය ධනාත්මක අංකයකි.
අපගේ මූලික විශ්ලේෂණයට මුදල් ඇතුළත් නොවේ. එය ඉක්මණින්ම පැහැදිලි වනු ඇත.
දැන්, ශේෂ පත්රයේ වගකීම් අංශය බලන්න. ගෙවිය යුතු ගිණුම් ප්රමාණය ඩොලර් 35000 කින් වැඩි විය. කෙටි කාලීන බැංකු නය වෙනස් වූයේ නැත. බදු සහ වැටුප් වැනි වියදම් කළ වියදම් ඩොලර් 5000 කින් අඩු විය. මෙම වගකීම් ගිණුමේ අඩුවීමක් නිසා, එය සමාගමට අරමුදල් භාවිතා කිරීම සහ සෘණ අංකයක්.
ඊළඟට මෙහෙයුම් ක්රියාකාරකම් වලින් ශුද්ධ මුදල් ප්රවාහයන්, මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශයේ පලමු කොටසෙහි සාරාංශයයි. ඔබ ශුද්ධ ආදායම හා ක්ෂය කිරීම් වලට ගැලපුම් එකතු කරන විට, ඔබ ඩොලර් 150,500 ක් ලබා ගනී. සමාගම මෙහෙයුම් කටයුතු වලින් ධනාත්මක ශුද්ධ මුදල් ප්රවාහයක් ජනනය කරයි.
ආයෝජන ක්රියාකාරකම් වලින් මුදල් ප්රවාහ
මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශනයේ ඊළඟ කොටස වන්නේ ආයෝජන ක්රියාකාරකම් වලින් මුදල් ප්රවාහයන්. සාමාන්යයෙන්, මෙම අංශය, බලාගාරය සහ උපකරණ වැනි ස්ථාවර වත්කම්වල ආයෝජනය කරන ඕනෑම දිගුකාලීන ආයෝජන ඇතුළත් වේ. 2009 දී ආයෝඡනය දීර්ඝකාලීන ආයෝඡන සඳහා ඩොලර් 30,000 ක් ආයෝජනය කර ඇත. එය ඍණ අංකයක් ලෙස වත්කම් භාවිතා කිරීමක් ලෙස දක්වයි. සමාගම විසින් තවත් කම්හල් හා උපකරණ සඳහා ඩොලර් 100,000 ක් වැය කර ඇත.
ඊළඟට, ආයෝජන ක්රියාකාරකම් වලින් ශුද්ධ මුදල් ප්රවාහයන්, මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශනයේ දෙවන කොටසෙහි සාරාංශයයි.
මෙය 2009 දී ආයෝජනය කිරීම නිසා එය ඍණ අගයක් විය.
මුදල් ක්රියාකාරකම් වලින් මුදල් ප්රවාහ
මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශයේ අවසන් කොටස වන්නේ මුදල් ක්රියාකාරකම් වලින් මුදල් ප්රවාහයන් ය. මෙම නඩුවේදී, ඔබ ඩොලර් 50,000 කින් වැඩි කර ඇති දිගුකාලීන බැංකු ණය වලින් ඔබේ සමාගම මූල්යනය කර ඇත. ඩොලර් 65,000 ක ආයෝජකයින්ට ලාභාංශ ද ගෙවනු ලැබ ඇත, එය මුදල් පිටතට ගලායාම හා සෘණ අංකයකි. මුදල් ක්රියාකාරකම් වලින් ශුද්ධ මුදල් ප්රවාහය ඍණ ඩොලර් 15,000 කි.
සමාගම සඳහා ශුද්ධ මුදල් ප්රවාහයන්
දැන් අපි මුදල් ප්රවාහ සමානුපාතයෙන් සොයා බැලීම සඳහා මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශයේ කොටස් තුනක් ඒකාබද්ධ කරමු. ඔබ එක් එක් කොටසෙන් ශුද්ධ මුදල් ප්රවාහයන් සාරාංශ කරන විට ඔබ ධනාත්මක ඩොලර් 5,500 ක් ලබා ගනී. මෙම ව්යාපාරයේ වසර පුරා මුදල් ප්රවාහයන් සඳහා ශුද්ධ වර්ධනය. සංසන්දනාත්මක ශේෂ පත්ර මත මුදල් ගිණුම දෙස බලමින්, විශ්ලේෂණය නිවැරදි ය.
මුදල් වසරකට වසරකට ඩොලර් 5,500 කින් වැඩි කර තිබේ.
දැන් මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශය වෙත ගොස් ඔබේ මුදල් ප්රවාහ ප්රකාශය දියුණු කර අවසන් කරන්න!
XYZ සමාගම් සංසන්දනාත්මක ශේෂ පත්ර
| XYZ සමාගම් සංසන්දනාත්මක ශේෂ පත්ර | ||
| වත්කම් | වසර අවසානය 2016 | වසර අවසානය 2017 |
| මුදල් | ඩොලර් 30,000 | ඩොලර් 35,500 කි |
| වෙළද පොළ | 10,000 ක් | 10,000 ක් |
| පිළිපදින්න | 170,000 ක් | 200,000 කි |
| ඉන්වෙන්ටරි | 160,000 ක් | 180,000 කි |
| පෙරගෙවුම් වියදම් | 30,000 කි | 20,000 ක් |
| ආයෝජන | 20,000 ක් | 50,000 කි |
| පිරියත හා උපකරණ | 1,000,000 යි | 1,100,000 ක් |
| අඩු අගය ක්ෂයවීම | 550,000 කි | 600,000 කි |
| ශුද්ධ යන්ත්ර හා උපකරණ | 450,000 ක් | 500,000 කි |
| මුළු වත්කම් | 870,000 | 995,500 ක් |
| වගකීම් සහ හිමිකරුගේ ප්රාග්ධනය | ||
| පොලි ගෙවීම් | 45,000 ක් | 80,000 |
| ST බැංකු ණය | 100,000 ක් | 100,000 ක් |
| උපචිත වියදම් | 35,000 | 30,000 කි |
| LT බැංකු ණය | 40,000 ක් | 90,000 |
| හිමිකරු ප්රාග්ධනය | 650,000 | 695,500 |
| සමස්ත වගකීම් සහ ප්රාග්ධන | 870,000 | 995,500 ක් |