දැඩි ස්වයං රැකියා බදු ගෙවීම් සඳහා සරල පිළිතුරු
1) මම ගෙදර කාර්යාලයෙන් අඩු කර ගත යුතුද?
ව්යාපාරයේ අරමුණු සඳහා ඔබේ නිවසෙන් කොටසක් ලිඛිතව ලිහිල් කරන විට, ඔබේ විගණන අවදානම වැඩි වනු ඇත. ව්යාපාරවලින් සියයට 50 කට වඩා වැඩි ප්රමාණයක් ගෘහස්ථ කාර්යාලයකින් පවත්වාගෙන යනවා, එය තවදුරටත් නොවේ. එබැවින් ගෙදර කාර්යාලයෙන් ඉවත් කිරීමට බිය නොවන්න. ඔබ ඔබේ ව්යාපාරය සඳහා විශේෂයෙන් සහ නිතිපතා භාවිතා කරන ඉඩ පමණක් ලිවීමට පමණක් මතක තබා ගන්න. ගෘහ කාර්යාලයේ අඩු කිරීම් පිළිබඳ වැඩිදුර දැනගන්න.
2) මගේ මෝටර් රථය ව්යාපාරික වියදමක් ලෙස ලිවිය හැකිද?
ඔබ ව්යාපාර කටයුතු සඳහා අවශ්ය වන ඕනෑම වියදමක් ව්යාපාර ව්යාපාරයෙන් අඩු කළ හැකි ව්යාපාරයක් විය හැකිය, සංචාරක ව්යාපාරයේ වියදම ඇතුළත් වේ. ව්යාපාරික අරමුණු සඳහා යොදාගත් ඔබේ වාහනයේ කොටස ඔබෙන් ඉවත් කළ හැකිය. කපා හැරීම සඳහා, සංවිධානාත්මක වාර්තා තබා ගැනීමෙන් මෝටර් රථය ව්යාපාර භාවිත කිරීම ඔප්පු කළ යුතුය. ව්යාපාරික කාර් අඩු කිරීම සඳහා ඔබට විකල්ප දෙකක් ලබා දෙන අතර, ලොග් පොත හෝ ව්යාපාර යෙදුමක් භාවිතා කිරීමෙන් ඔබගේ ප්රමානය සොයා ගැනීම පහසුය.
සෑම වසරකම, IRS ක මිල ගණන් ලබා දෙයි. ඔබේ අඩුකිරීම් ලබාගැනීමට ඔබ විසින් සොයා ගත් ව්යාපාර-සාපේක්ෂ දුර ප්රමාණයෙන් සරලවම සරල කරන්න. දෙවන විකල්පය වන්නේ සැබෑ වියදම් භාවිතා කිරීමයි. ඒ සඳහා ඔබ ඔබේ මෝටර් රථයේ ආරක්ෂාව හා නඩත්තුව සම්බන්ධ සියලු වාර්තා තබා ගැනීමට අවශ්ය වනු ඇත.
3) ස්වයං රැකියාවක නියැලීම සඳහා මා විසින් ගත යුතු කුලිය කුමක්ද?
ස්වයං රැුකියා දෙකක ප්රතිලාභ දෙකක් වන්නේ ඔබේ දළ ආදායම සහ 2) රැකියා සම්බන්ධිත බදු අඩු කිරීම්.
මෙය ඔබට වඩා ටිකක් සංකීර්ණ වේ. ස්වයං රැකියා බදු සහ සමාජ ආරක්ෂණ ගෙවීම් සිදුකිරීමට ඔබ විසින් ඔබගේ සේවායෝජකයා සාමාන්යයෙන් ඔබට අඩු කරයි. නමුත් සාම්ප්රදායික රැකියාවක් මෙන් නොව, ඔබ රැකියාවක් කළ නොහැකි බොහෝ වියදම් අඩු කළ හැකිය. නිදසුනක් වශයෙන්, ඔබගේ ගමන් වියදම් වියදම් අඩු කළ නොහැකිය. ව්යාපාරයට සම්බන්ධ ගමන් මඟ අඩු කර ගත හැකිය. ඔබේ ව්යාපාරය පවත්වාගෙන යාමට අවශ්ය ඕනෑම වියදමක් අඩු කළ හැකි අතර, ඔබේ අන්තර්ජාල ප්රවේශය, අලෙවිකරණ වියදම් සහ තවත් දේ ඇතුළත් කරන්න. මෙන්න සාමාන්ය ස්වයං රැකියාලාභී බදු අඩු කිරීම් 15 ක් .
4) මගේ ගෙදර ව්යාපාරයේ ලාභයක් නොලැබීමෙන් කොපමණ වසරක් ගත හැකිද?
සමහර අවස්ථාවල ව්යාපාරයන්, විශේෂයෙන්ම ආරම්භක හෝ ආර්ථික දුෂ්කරතා අතරතුර, IRS අවබෝධ කර ගත හැකිය. ඔබ ව්යාපාරයක් හෝ විනෝදාංශයක් තිබේදැයි තීරණය කිරීමේදී IRS විසින් සලකා බලනු ලබන ව්යාපාරයන් කිහිපයක් තිබේ. වැදගත්ම සාධක වන්නේ ව්යාපාරයක් ලෙස ව්යාපාරයක් ලෙස හෝ ඔබ ව්යාපාරයක් ලෙස ක්රියාත්මක වනවාද යන්න හෝ නැද්ද යන්න නොවේ. ලාභයක් ලබා ගැනීම, ඔබ ඔබේ ව්යාපාරය ගොඩනැගීමට කටයුතු කරන අතර, තව තවත්. ඔබ ව්යාපාරයක් ලෙස හැසිරෙන්නේ නම්, එවිට IRS ඔබ බැලීමට වැඩි ඉඩක් තිබේ. ඔබ වසර පහකට වඩා වැඩි කාලයක් තුළ අහිමි වූ ශුද්ධ පාඩුවක් නම්, ඔබ විනෝදාංශ ව්යාපාරයක් ලෙස සැලකීමේ අවදානමක් දරයි. ඔබ සාරභූත වශයෙන්, ඔබට අවම වශයෙන් වසර පහකින් තුනක ශුද්ධ ලාභයක් අවශ්ය ය.
අඛණ්ඩ ව්යාපාර අහිමිවීම (ඔබ විසින් වඩා ඔබ විසින් ලියන ලද්දාවීම යන්නෙන් අදහස් කරන්නේ), IRS විගණනය ලබා ගැනීමේ අවදානම ඉහළ මට්ටමක පවතී. එමගින්, ඔබ උපයන මුදල දක්වා ඔබේ විනෝදාංශ ව්යාපාරය වියදම් කපා හැක. ඔබ උපයන $ 1000 නම් ඔබේ විනෝදාංශ ව්යාපාරය වෙතින් ඩොලර් 1500 ක් වියදම් කළ විට ඔබට ඩොලර් 1000 ක මුදලක් අඩු කළ හැකිය. කෙසේ වෙතත්, ඔබ ව්යාපාරයක අවශ්යතාවය සපුරා ඇත්නම්, ඔබ ඩොලර් 1500 ක් අඩු කර ගත හැකි අතර ඩොලර් 500 ක පාඩුවක් ලබා ගත හැකිය. ව්යාපාරයක් හා විනෝදාංශ ගැන තොරතුරු සඳහා IRS වෙත පිවිසෙන්න.
5) මගේ සියලු කපාහැරීම් සඳහා රිසිට්පත් අවශ්යද?
ඔව්. සියලුම වියදම් සහ අඩුකිරීම් සඳහා රිසිට් පත් කිරීම වැදගත්ය. මන්දයත් විගණනය කළහොත් ඔබට සාක්ෂි දරනු ලැබේ. ඔබේ රිසිට්පත් සියල්ලම පිළිවෙළකට භාවිතා කළ හැකි ගොනු පද්ධතියක් තිබේ. ඔබේ ආදායම සහ වියදම් සංවිධානය කිරීමට සහ ව්යාපාර බදු ගිණුම් සකස් කිරීම සඳහා ඔබට ව්යාපාර ගිණුම්කරණ මෘදුකාංගයක් භාවිතා කිරීමට ඔබට අවශ්ය විය හැකිය.
ඔබට
6) එය වාර්තා කිරීමකින් තොරව මට ස්වයං රැකියා ආදායමක් ලැබිය හැකිද?
නැත. ඔබේ ආදායම් සියල්ලම වාර්තා කිරීමට IRS අවශ්ය වේ. ඔබට නිවසේ ව්යාපාරයේ වර්ගය අනුව, ඔබ 1099-MISC ආකෘති පත්රය ඔබට ලැබෙනු ඇත. කෙසේ වෙතත්, ඔබ ඔබේ භාණ්ඩ හෝ සේවා සෘජුව විකුණන්නේ නම්, ඔබට කිසිදු ආකාරයක ආදායම් ප්රකාශයක් ලැබෙනු ඇත. නමුත් එයින් අදහස් වන්නේ ඔබ උපයා ඇති දේ වාර්තා කිරීමට ඔබට අවශ්ය නොවන බවයි. ඔබගේ ව්යාපාරයෙන් ලැබෙන ආදායම පිළිබඳ වාර්තා කිරීම වැදගත් වන අතර ඒ සියල්ල වාර්තා කරන්න.
7) මගේ ගෙදර ව්යාපාර බදු ගෙවීම සඳහා මට ගණකාධිවරයෙකු බඳවා ගත යුතුද?
අවශ්ය නොවේ. ඔබේ පුද්ගලික හා ව්යාපාරික බදු සකස් කරන විට බාහිර උපකාරය ලබාගැනීමට හෝ නැවැත්වීමට ඔබට තීරණය කළ හැකිය. ඔබේ ව්යාපාර බදු සකස් කිරීම සඳහා සුළු අත්දැකීම් තිබේ නම්, පළමු වසර හෝ දෙක සඳහා උපකාර ලබාගැනීම සඳහා එය ඥානනයකි. ඔබ ගණකාධිකාරීවරයෙකු හෝ බදු වෘත්තිකයකු සඳහා අයවැයක් නොමැති නම්, මූල්ය කළමනාකරණය සහ බදු මෘදුකාංගය ඔබට ප්රයෝජනවත් විය හැකිය. ව්යාපාර ගිණුම්කරණ හා බදු සේවා බදු අඩු කළ හැකි බව සලකන්න.
8) ගෘහ ව්යාපාරයක් සඳහා ඉහල විගණන සලකුණු මොනවාද?
නිවසේ ව්යාපාරයක් ආරම්භ කිරීමෙන් ඔබට විගණනයක් පිලිබඳ බියෙන් ඉඩ නොතැබිය යුතුය. කෙසේවෙතත්, විගණනයක් පිලිබඳ බියෙන් ඔබට බදු ගැටළු සහ ඔබේ වාර්තාකරණයේ අවංකභාවය පවත්වා ගැනීමට ඔබට දිරිගන්වනු ඇත. ඔබේ බදු දෙස සමීපව බැලීම සඳහා IRS හට අවුලුවන කරුණු කීපයක් පහත දැක්වේ:
- ආහාර, සංචාර, විනෝදාස්වාදය - බොහෝ විට පෞද්ගලික ගමන් වියදම් වියදම් ව්යාපාරික ගමන් සඳහා සමමුහලකය.
- ආදායම් - SBA අනුව, ඔබ උපයන ආදායම වැඩි වීම විගණනයකට වඩා වැඩි අවදානමක් ඇත.
- කෑෂ් ව්යාපාරයක් - ඔබ මුදල් භාර ගන්නා විට කඩදාසි ගතකය නොමැති නිසා වාර්තා කිරීම පහසු නොවේ. මෙහි ප්රතිපල වශයෙන් IRS මුදල් ව්යාපාර වලට සැකයි.
- අතිරේක අඩු කිරීම්
- ඔබේ වාහනයේ 100% ව්යාපාරික භාවිතය සඳහා හිමිකම් කීම - බොහෝ නිවෙස් ව්යාපාර අයිතිකරුවන් පෞද්ගලික හා ව්යාපාර සඳහා සිය මෝටර් රථය භාවිතා කරන බැවින්, ඔබේ මෝටර් රථය ව්යාපාර සඳහා පමණක් භාවිතා කිරීමට එය අවදානම විය හැකිය. ජංගම දුරකථන සහ අන්තර්ජාලය වැනි වෙනත් වියදම් සඳහා ඔබ මෙය බොහෝ විට ව්යාපාරික හා පෞද්ගලික වශයෙන් භාවිතා කරන අතර මෙය සත්යයකි. ඒ වෙනුවට, ව්යාපාරයක් ලෙස භාවිතා කරන කාලය ප්රතිශතය තීරණය කර එය අඩු කරන්න.
- ඔබගේ පැමිණීම සංඛ්යානමය සම්මතයන්ට පිටින් පවතී. සමහර විට IRS වෙනත් අයට එරෙහිව ප්රතිලාභ සසඳා බලන විට සසම්භාවී දර්ශන පවත්වා ගනී. ඔබෙන් ලැබෙන ප්රතිලාභවලට වඩා වෙනස් යමක් ඔබගේ වෙනත් ආකාරයකින් වෙනස් වුවහොත් එය විගණනයක් සඳහා සලකුණු විය හැකිය.
9) මගේ නිවසේ ව්යාපාරය සඳහා ෆෙඩරල් බදු හැඳුනුම් අංකය (FEIN) තිබේද?
ඔබ සේවකයින් නොමැතිව තනි හෝ තනි හෝ LLC හෝ සේවකයින් නොමැතිව තනි හිමිකරුවෙකු නම්, ඔබට FEIN අවශ්ය නොවේ - ඔබේ සමාජ ආරක්ෂණ අංකය භාවිතා කළ හැකිය. වෙනත් ව්යාපාර සැකසුම FEIN අවශ්ය වේ. ඒ සමඟ, FEIN අංක නොමිලේ බැවින්, එය ලබා ගැනීමට වේදනා නැත. ඔබ ක්රියාත්මක වන නිවසේ ව්යාපාර වර්ගය අනුව, ඔබේ සමාජ ආරක්ෂණ අංකය ලබා දිය හැකිය. ඔබට ව්යාපාරයක් FEIN තිබේ නම්, ඒ වෙනුවට ඔබට එය ලබා දිය හැකි අතර ඔබේ සමාජ ආරක්ෂණ අංකය ආරක්ෂා කරන්න.
10) W-9 ආකෘති පත්රය පිරවීම සඳහා සේවාදායකයකු විසින් මාගෙන් විමසන්නේ ඇයි?
W-9 ආකෘතිය යනු ඔබේ බදු ගෙවන්නන්ගේ අනන්යතා අංකය (ඔබගේ සමාජ ආරක්ෂණ අංකය හෝ FEIN යනුවෙන්) ඔබ වෙත යැවීමට අවශ්ය වන විට සමාගම විසින් භාවිතා කරන නිල IRS ආකෘතියයි. එය ස්වාධීන කොන්ත්රාත්කරුවන් , උපදේශකයින් සහ වෙනත් ස්වයං රැකියාලාභීන් සඳහා භාවිතා කරනු ලබනවා මිස, එය W-2 සමාන නොවේ. මෙම ආකෘතිය සමාගම නිවැරදිව 1099-MISC බදු ආකෘතිය පිරවිය හැකි අතර, එය ඔබට ජනවාරි මස අග වන විට ඔබේ බදු ගෙවිය හැකිය. එය IRS වෙත පිටපතක් යවයි.
11) ගෙදර ව්යාපාරයට වසර අවසානයේදී බදු ගෙවිය යුතුද?
හැමවිටම නොවේ. ස්වයං රැකියාලාභීන් වසර අවසානයේදී ගෙවිය යුතු පෞද්ගලික ආදායම් බදු සහ ස්වයංරැකියා බදු ගෙවිය යුතු ය. විවිධ බදු අඩු කිරීම් සමඟ මෙම බර අඩු කළ හැකිය. ඒ සමඟම, බදු අහෝසි කිරීම නැවැත්වීමට හෝ නැවැත්වීමට හේතු වන සාධක තිබේ. පළමුව, ඔබ ද්විත්ව හෝ බහු ආදායම්ලාභී නිවසක සිටී නම්, වෙනත් සාමාජිකයන් විසින් ගෙවන ලද බදු (හෝ ඔබේ රැකියාව) විසින් ආපසු ගෙවීම සඳහා අනෙක් සාමාජිකයින් සුදුසුකම් ලැබීම මත ඔබ ඔබේ ව්යාපාරයට ගෙවිය යුතු බදු කපා හැරිය හැකිය. ඔබේ ව්යාපාර ව්යූහය තවත් සැලකිල්ලක්. තනි හිමිකාරියක හෝ තනි පුද්ගලයෙකුට LLC සමාගමට, C උපලේඛනයක් හා සාමාන්යයෙන් ඔබේ බදු ගෙවිය හැකිය. කෙසේවෙතත්, සමාගම් හෝ හවුල්කාරිත්වයන් ව්යාපාරයට බදු අය කිරීම අවශ්ය වේ. අන්තිමේ දී, නිවෙස් ව්යාපාර සඳහා ඇස්තෙම්න්තුගත බදු ගෙවිය යුතුය . ඔබේ සේවාදායකයා සෑම ගෙවීමක් සඳහාම ඔබේ ආදායමෙන් බදු ගෙවිය යුතු වේ. ගෘහ ව්යාපාර අයිතිකරුවෙකු ලෙස, වසරකට සිව් වතාවක් ඇස්තමේන්තුගත බදු ගෙවීම් යැවිය යුතුය. ඔබ ඔබේ බදු අය කරන විට, ඔබ සේවා යෝජකයා විසින් ගෙවන ලද දේ අඩු කරන අයුරින් ඔබ එවන ලද දේ අඩු කළ හැකිය.
ඔබ ඇස්තමේන්තු කළ බදු ගෙවා නොගන්නේ නම්, නමුත් ඔබේ බදු බර ඩොලර් 1000 ට වඩා අඩු නම්, ඔබට බොහෝ විට හොඳ වනු ඇත. එහෙත් ඔබ ඩොලර් 1000 හෝ ඊට වැඩි නඩුවක් නම්, ඔබට දඬුවම් හා අමතර ගාස්තු ගෙවිය හැකිය.
12) ස්වයං රැකියා බදු යනු කුමක්ද? වර්ෂය අවසානයේ ගෙවනු ලබන සාමාන්ය බදු වලට අමතරව මෙයද?
ඔව්, එය වෙනස් වේ. ස්වයං රැකියා බදු ඔබ ගෙවිය යුතු වෙනත් බදු මත ගෙවනු ලැබේ. FICA බදු සඳහා වන ස්වයං රැකියාලාභියා වන අතර මෙය සමාජ ආරක්ෂණ සහ මෙඩිකෙයා සඳහා සේවායෝජකයින් විසින් සාමාන්යයෙන් ගෙවනු ලැබේ. ස්වයං රැකියා වලින් ඔබේ ශුද්ධ ඉපැයීම් මත එය සිදුවනු ඇත. උපලේඛන C ආකෘතිය, ඔබේ බදු මෘදුකාංගය හෝ බදු වෘත්තිකයකු ගණනය කිරීමට ඔබට උපකාර කළ හැකිය. ශුභාරංචිය වන්නේ ස්වයං රැකියා බදු වලින් අඩක් අඩු කළ හැකි බවයි.
13) මම මගේ සෞඛ්ය රක්ෂණය ගෙවීම් කළ හැකිද?
ඔබ ස්වයං රැකියාවක් කරන්නේ නම්, ඔබේම සෞඛ්ය රක්ෂණය සඳහා ගෙවීම් හා ශුද්ධ ව්යාපාර ලාභයක් ලබා ගතහොත්, ඔබේ සෞඛ්ය රක්ෂණ වාරිකයේ සම්පූර්ණ පිරිවැය පුද්ගලයෙකුගේ අඩු කිරීමක් ලෙසින් අඩු කර ගත හැකිය. ඔබේ ව්යාපාරයේ බිඳ වැටීමකට හෝ අලාභයක් සිදු වුවහොත් ඔබේ සෞඛ්ය රක්ෂණ වාරිකය ඔබේ බදු ආකෘතියේ වෙනත් ප්රදේශයක වෛද්ය වියදම් ලෙස අඩු කර ගත හැකිය.
14) මම විගණනය කරනු ලැබීමට ඇති හැකියාව කුමක්ද?
SBA අනුව, ආදායමෙන් ලැබෙන ආදායමෙන් සියයට 25 කට වඩා ඩොලර් 25,000 සිට ඩොලර් 100,000 දක්වා විගණනය කරනු ලැබේ. එය තවත් වැඩි කරන අය සඳහා සියයට 2 කට වඩා වැඩි වන අතර, ඩොලර් 25,000 කට වඩා අඩු අය සඳහා වන සියයට 1 දක්වා පහත වැටේ. ආදායම් පමණක් තනිව විගණනය කිරීමේ එකම සාධකය නොවේ. එබැවින් ඔබ විගණන රතු ධජයකින් වැළකී සිටීමට අවශ්ය වේ (ප්රශ්න # 8 බලන්න).
15) මම විගණනය කර ඇත්නම් කුමක් අපේක්ෂා කළ හැකිද?
පළමුව, විගණනයක් සඳහා සලකුණු වීම අනිවාර්යයෙන් ම අර්ථවත් නොවේ. IRS අහඹු ලෙස බැලීම මගින් සංඛ්යා ලේඛන වලට අනුව ඒවා නැවත සංසන්දනය කරයි. නැතහොත්, ඔබ විසින් ව්යාපාරයක් කරගෙන ගිය පුද්ගලයකු විගණනයකට යටත් නම්, ඔබගේ ප්රතිලාභ ද සලකුණු කළ හැකිය. ඔබ විගණනය කරනු ලබන්නේ නම්, IRS විසින් ඔබට දුරකථනයෙන් නොව, තැපෑලෙන් ඔබව සම්බන්ධ කර ගනී. බොහෝ අවස්ථාවලදී IRS විසින් රිසිට්පත් හෝ ලොග් වැනි තොරතුරු සඳහා ඉල්ලීමක් කරනු ඇත. IRS විගණනයන්ගෙන් 25% ක්ම මුහුණට මුහුණ හමුවීම සඳහා සහභාගී වන අතර අනෙක් 75% තැපැල් විගණනය වේ. කෙසේ වෙතත්, ඔබට ඉදිරිපත් කිරීමට අවශ්ය තොරතුරු තැපැල් කිරීමට වඩා වැඩි නම්, ඔබට මුහුණට මුහුණ හමුවීම සඳහා ඉල්ලීමක් කළ හැකිය. IRS විසින් ඔබේ තොරතුරු සමාලෝචනය කර ඔබ වැඩි වැඩියෙන් ණයවීමට හෝ නැද්ද යන්න තීරණය කිරීම.
වගකීම්: මම විශේෂඥ බදු හෝ බලපත්රලත් බදු නීතිඥයෙකු නොවේ. මෙහි ඇති තොරතුරු පොදු මගපෙන්වීමක් ලෙස භාවිතා කළ යුතුය. ඔබේම බදු පිළිබඳ විශේෂිත ප්රශ්න සඳහා බදු විශේෂඥයෙකුගෙන් විමසන්න හෝ නිල IRS ප්රකාශන වෙත යොමුවන්න.